Fon Kaynağı
SoF · AML · KYC · Varlık Kaynağı · Paranın Kökeni · AML Deklarasyonu · Origin of Funds
Definition
Fon Kaynağı (Source of Funds), bir yatırımcının gayrimenkul satın almak için kullandığı paranın yasal yollarla elde edildiğini (maaş, miras, varlık satışı vb.) kanıtlayan dokümantasyon sürecidir. Gürcistan Bankacılık Kanunu ve Kara Para Aklamayı Önleme (AML) mevzuatı kapsamında, banka hesap açılışlarında ve yüksek tutarlı transferlerde bu belgelerin sunulması zorunludur.
In detail
Fon Kaynağı (Source of Funds) Nedir?
Gayrimenkul sektöründe Fon Kaynağı (SoF), bir işlemin gerçekleştirilmesi için kullanılan likiditenin kökenini ifade eder. Bu kavram, paranın yalnızca mevcudiyetini gösteren 'Fon Kanıtı' (Proof of Funds) kavramından farklıdır; SoF, paranın geçmişini ve nasıl biriktirildiğini sorgular.
Hukuki Çerçeve ve AML Prosedürleri
Gürcistan, uluslararası finansal standartlara ve FATF (Financial Action Task Force) düzenlemelerine uyum sağlamak amacıyla sıkı Kara Para Aklamayı Önleme (AML) ve Müşterini Tanı (KYC) kuralları uygulamaktadır. Gayrimenkul alımlarında genellikle bankalar aracılığıyla transfer yapıldığı için, Gürcü bankaları fonların yasal bir kaynaktan geldiğine dair kanıt talep etme yetkisine ve yükümlülüğüne sahiptir.
Kabul Edilen Belge Türleri
Fonun kaynağına bağlı olarak aşağıdaki belgeler talep edilebilir:
- Maaş Geliri: Son 6-12 aya ait banka hesap dökümleri ve iş sözleşmesi.
- Gayrimenkul Satışı: Noter onaylı satış sözleşmesi ve paranın bankaya girişini gösteren dekont.
- Ticari Faaliyetler: Kar payı dağıtım kararları, vergi beyannameleri veya denetlenmiş mali tablolar.
- Miras veya Bağış: Miratçılık belgesi veya noter huzurunda imzalanmış bağış sözleşmesi.
- Kredi: Bankadan alınan onaylı kredi sözleşmesi.
Sürecin İşleyişi
Gürcistan'da bir mülk satın alırken, paranın yurt dışından Gürcistan'daki bir hesaba veya doğrudan inşaat firmasının hesabına transfer edilmesi aşamasında banka uyum (compliance) departmanı devreye girer. Eğer tutar belirli bir eşiğin üzerindeyse (genellikle 15.000 USD veya eşdeğeri), banka otomatik olarak paranın kaynağını sorgular. Belgelerin eksik veya çelişkili olması durumunda işlem reddedilebilir veya hesap dondurulabilir.
Georgian context
Gürcistan'da gayrimenkul alımı yoluyla ikamet izni (150.000 USD alt sınır) başvurusu yaparken, fonların kaynağının kanıtlanması sadece banka nezdinde değil, bazen Adalet Evi (Public Service Hall) incelemelerinde de kritik rol oynayabilir. Özellikle yüksek riskli ülkelerden gelen transferlerde Gürcistan bankaları son derece titiz davranmaktadır. Gürcistan'da gayrimenkul fiyatlarına 18% KDV dahildir ve bu tutarın tamamının yasal yollarla ödendiği belgelenmelidir. KDV dahil toplam tutarın banka üzerinden geçmesi, ileride mülk satıldığında sermayenin geri transferi (repatriation) işlemlerini kolaylaştırır.
Real example
Bir yatırımcı, Tiflis'te {{data:property_price}} değerinde bir daire satın almak istemektedir. Yatırımcı, bu tutarın kendi ülkesindeki bir dairesini satarak elde ettiği gelirle karşılayacağını beyan eder. Bu durumda, Gürcü bankasına sunulması gereken belgeler: 1) Eski mülkiyetin satış sözleşmesinin noter onaylı sureti, 2) Satış bedelinin yatırımcının kendi ülkesindeki banka hesabına yattığını gösteren dekont ve 3) Paranın bu hesaptan Gürcistan'a transfer edildiğini gösteren Swift belgesidir.
Common mistakes
- ×Eski tarihli veya eksik nakit beyan formlarının sunulması.
- ×Paranın kaynağını belgelemeden önce uluslararası transferin başlatılması.
- ×Kripto varlık satışından elde edilen gelirlerin standart banka dökümleriyle kanıtlanabileceğini varsaymak.
- ×Paranın farklı üçüncü şahısların hesaplarından (şahsi hesap yerine) gönderilmesi.
Frequently asked questions
Gürcistan'da gayrimenkul alırken nakit ödeme yapabilir miyim?
Hukuki olarak tapu dairesinde nakit ödeme beyan edilebilir; ancak modern AML kuralları gereği, paranın bir banka sistemine girmesi zorunludur. Özellikle 150.000 USD üzerindeki bir tutarla ikamet izni almayı planlıyorsanız, tüm ödemelerin banka kanalıyla yapılması ve fon kaynağının belgelenmesi şiddetle tavsiye edilir.
Belgelerin Gürcüceye çevrilmesi zorunlu mu?
Evet, Gürcistan'daki bankalar ve resmi kurumlar genellikle yabancı dildeki belgelerin noter onaylı Gürcüce çevirisini ve duruma göre Apostil tasdikini talep eder.
Kripto para kazançları fon kaynağı olarak kabul edilir mi?
Gürcistan'da bankalar kripto paralara karşı mesafelidir. Kripto kazancı ile mülk alacaksanız, bu varlıkların lisanslı bir borsa üzerinden yasal para birimine çevrildiğini ve vergilendirildiğini detaylı dökümlerle ispatlamanız gerekir. Her bankanın bu konudaki politikası farklıdır.
Fon kaynağı belgelenmezse ne olur?
Bankalar şüpheli gördükleri transferleri reddedebilir, parayı gönderen hesaba iade edebilir veya işlemi askıya alarak ilgili devlet birimlerine bildirimde bulunabilir. Bu durum gayrimenkul alım sürecinin iptal edilmesine ve kapora kaybına yol açabilir.
Also available in: AR · DE · EN · ES · FR · HE · IT · KA · NL · RU · UK